Bank adalah bisnis yang unik. Mereka melakukan bisnis dengan
menggunakan dana orang lain. Mereka menghimpun dana masyarakat
dalam bentuk tabungan, deposito dan menyalurkannya kembali dalam
bentuk kredit maupun menempatkannya di surat berharga. Kredit,
seperti halnya produk jasa perbankan lainnya, mempunyai resiko yang
dapat mempengaruhi kesehatan dan kelangsungan usaha bank umum.
Likuiditas keuangan, solvabilitas dan profitabilitas bank umum sangat
dipengaruhi oleh keberhasilan mereka dalam mengelola kredit yang
disalurkan. Oleh karena itu dalam memberikan kredit kepada debitur,
bank harus selalu menjalani prinsip kehati-hatian, karena dana yang
dikelola oleh bank tersebut yang kemudian disalurkan kepada
masayarakat dalam bentuk kredit adalah milik masyarakat. Resiko kredit
bermasalah dapat diminimalisir dengan jalan melakukan analisis kredit
atas suatu pengajuan kredit secara profesional sebelum diputuskan
untuk disetujui.
Tujuan penelian ini adalah ingin mengetahui apakah PT ABC
(?Perseroan?) layak untuk diberikan kredit dan selanjutnya
merekomendasikan fasilitas pembiayaan yang dapat diberikan kepada
Perseroan. Analisis atas aspek-aspek kualitatif, aspek keuangan dan
aspek jaminan digunakan untuk mengetahui kelayakan proyek yang
diajukan untuk dibiayai.
Hasil analisa atas aspek-aspek kualitatif berupa aspek yuridis,
aspek manajemen, aspek teknis dan aspek pemasaran dari Perseroan
menunjukkan hal-hal yang mendukung pemberian fasilitas. Demikian
juga halnya dengan aspek sosial ekonomi yang merupakan faktor
eksternal, menunjukkan Perseroan memberikan hasil yang positif untuk
pemberian kredit tersebut. Analisa atas aspek keuangan menunjukkan
kondisi keuangan Perseroan baik dan stabil. Walaupun profitabilitas
Perseroan (dalam hal ini Net Income) sedikit menurun, akibat adanya
pos luar biasa dan laba selisih kurs pada tahun 2001 dan 2002, namun
secara operasional, laba Perseroan cukup stabil. Disamping itu,
likuiditas dan solvabilitas Perseroan juga membaik, serta proyeksi arus
kas menunjukkan Perseroan mampu mengembalikan pinjaman bank
dengan baik. Analisa atas aspek kelayakan usaha juga menunjukkan
bahwa proyek yang diajukan layak untuk dibiayai. Analisa atas aspek
jaminan menunjukkan nilai yang cukup untuk mengcover fasilitas yang
diberikan jika Perseroan wanprestasi. Atas dasar hasil analisa diatas
maka direkomendasikan pemberian fasilitas Kredit Investasi sebesar Rp
36 milyar dengan jangka waktu lima tahun termasuk grace period dua
tahun. |