Detail Analisis Perbedaan Pemecahan Saham antara Sebelum dan Sesudah Stock Split terhadap Return On Sales, Return On Investment, Price to Book Value, dan Trading Volume Activity pada Perusahaan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia antara Tahun 2006-2008 Bibliografi Author: [s.n] Topik: Signaling teori; saham Bahasa: (ID )     Penerbit: Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Unika Atma Jaya     Tempat Terbit: Jakarta    Tahun Terbit: 2012     Jenis: Theses - Undergraduate Thesis Fulltext: Helen's Undergraduate Theses.pdf (264.46KB; 41 download) FEA-5161-Pendukung Helen.pdf (32.18KB; 4 download) Ketersediaan Perpustakaan Pusat (Semanggi) Nomor Panggil: FEA-5161 Non-tandon: tidak ada Tandon: 1  Lihat Detail Induk Abstract Perkembangan pasar modal sebagai lembaga piranti investasi memiliki fungsi ekonomi yang semakin dibutuhkan oleh masyarakat sebagai media investasi dan penghimpun dana, terutama para investor yang bertransaksi di bursa saham. Salah satu informasi yang tersedia adalah pengumuman pemecahan saham (stock split). Berbagai penelitian sebelumnya ada yang mendukung dan tidak mendukung dua teori pemecahan saham, yaitu signaling theory dan trading range theory. Dalam penelitian ini, penulis menganalisis apakah terdapat perbedaan yang signifikan dalam kinerja keuangan dan likuiditas saham antara sebelum dan sesudah pemecahan saham. Untuk menganalisis kinerja keuangan, penulis menggunakan variabel ROS, ROI, dan PBV. Sedangkan variabel TVA digunakan untuk menganalisis likuiditas perdagangan saham. Hasil penelitian menunjukkan bahwa terdapat perbedaan dalam ROS, ROI, PBV, dan TVA. Namun dalam ROS dan TVA, perbedaan tersebut tidak signifikan secara statistik. Sedangkan dalam ROI dan PBV, perbedaan tersebut signifikan secara statistik. Nilai mean ROS yang meningkat tetap tidak menyebabkan perbedaan ROS yang signifikan setelah stock split sehingga tidak mendukung signaling theory. Dalam ROI, perbedaan yang signifikan tersebut bernilai menurun setelah stock split sehingga tidak mendukung signaling theory. Perbedaan PBV yang meningkat secara signifikan setelah stock split menandakan bahwa penilaian pasar semakin positif terhadap manajemen perusahaan sebagai emiten yang mampu terus berkembang secara sehat dan tetap bertahan dalam persaingan yang disinyalkan melalui pemecahan saham, sehingga mendukung signaling theory. Sedangkan mean TVA yang menurun setelah stock split tidak menunjukkan perbedaan yang signifikan secara statistik, sehingga tidak mendukung trading range theory. Opini Anda Klik untuk menuliskan opini Anda tentang koleksi ini! Lihat Sejarah Pengadaan  Konversi Metadata   Kembali

Copyright © 2006, 2007 Unika Atma Jaya, all rights reserved